Berolahraga opsi saham Meskipun kebijaksanaan konvensional berpendapat bahwa Anda harus duduk pada pilihan Anda sampai mereka akan kadaluarsa untuk memungkinkan saham untuk menghargai dan memaksimalkan keuntungan Anda, banyak karyawan tidak tahan menunggu selama itu. Ada banyak alasan yang sah untuk berolahraga lebih awal. Di antara mereka: 1. Anda telah kehilangan kepercayaan pada prospek pengusaha Anda dan oleh karena itu dalam sahamnya. 2. Anda overdosis pada saham perusahaan. (Biasanya tidak hati-hati menyimpan lebih dari 10 portofolio Anda di saham perusahaan.) 3. Anda ingin menghindari masuk ke dalam kelompok kurung pajak yang lebih tinggi. Menunggu untuk melatih semua pilihan Anda sekaligus bisa melakukan hal itu. Berolahraga sebagian sekaligus dapat meringankan masalah. Cara cepat untuk memperkirakan nilai pilihan Anda adalah menghitung berapa banyak yang akan Anda kantongkan setelah melatihnya dan segera menjual sahamnya. (Ingat juga bahwa pajak penghasilan akan jatuh tempo pada keuntungan itu.) Penting untuk diingat bahwa ketika Anda memegang saham yang telah dikonversi dari opsi yang dieksekusi, sama halnya dengan melakukan investasi di saham. Jika Anda merasa tidak nyaman dengan kemungkinan penurunan, jangan memegang sahamnya. Ada tiga cara dasar untuk memilih latihan: Ini adalah rute yang paling mudah. Anda memberi majikan Anda uang yang diperlukan dan mendapatkan sertifikat saham sebagai gantinya. Bagaimana jika, ketika tiba saatnya untuk berolahraga, Anda tidak memiliki cukup uang tunai untuk membeli saham pilihan dan membayar pajak yang dihasilkan Beberapa pengusaha membiarkan Anda menukar saham perusahaan yang sudah Anda miliki untuk mendapatkan opsi saham. Strategi ini memiliki manfaat tambahan untuk membatasi konsentrasi Anda dalam saham perusahaan. Catatan: Anda harus memegang saham ISO bertukar untuk periode holding satu dan dua tahun yang dipersyaratkan untuk menghindari pertukaran yang diperlakukan sebagai penjualan dan dengan demikian menimbulkan pajak. Ini adalah kasus di mana Anda meminjam dari pialang saham yang dibutuhkan untuk menjalankan pilihan Anda dan, secara bersamaan, menjual setidaknya saham cukup untuk menutupi biaya Anda, termasuk komisi pajak dan pialang. Saldo apapun dibayarkan kepada Anda secara tunai atau saham. CNNMoney (New York) Terbitkan pertama 28 Mei 2015: 6:06 PM Opsi Saham ETExercising Berolahraga opsi saham berarti membeli saham biasa emiten pada harga yang ditentukan oleh opsi (harga hibah), berapa pun harga sahamnya pada saat Anda Latih pilihannya Lihat Tentang Opsi Saham untuk informasi lebih lanjut. Tip: Melaksanakan opsi saham Anda adalah transaksi yang rumit dan terkadang rumit. Implikasi pajak dapat bervariasi secara luas ndash pastikan untuk berkonsultasi dengan penasihat pajak sebelum Anda menggunakan opsi saham Anda. Pilihan Saat Membeli Opsi Saham Biasanya, Anda memiliki beberapa pilihan saat Anda menggunakan opsi saham pribadi Anda: Tahan Opsi Saham Anda Jika Anda yakin harga saham akan naik dari waktu ke waktu, Anda dapat memanfaatkan opsi jangka panjang dari pilihan dan menunggu untuk Latih mereka sampai harga pasar saham emiten melebihi harga hibah Anda dan Anda merasa siap untuk menggunakan opsi saham Anda. Ingat saja bahwa opsi saham akan kedaluwarsa setelah jangka waktu tertentu. Opsi saham tidak memiliki nilai setelah habis masa berlakunya. Keuntungan dari pendekatan ini adalah: Anda sendiri akan menunda dampak pajak sampai Anda menerapkan opsi saham Anda, dan potensi apresiasi saham, sehingga memperlebar keuntungan saat Anda melatihnya. Memulai Transaksi Latihan dan Tahan (cash-for-stock) Latih opsi saham Anda untuk membeli saham perusahaan Anda dan kemudian memegang sahamnya. Bergantung pada jenis pilihannya, Anda mungkin perlu menyetorkan uang tunai atau meminjam dengan menggunakan sekuritas lain di Akun Fidelity Anda sebagai jaminan untuk membayar biaya opsi, komisi perantara dan biaya dan pajak (jika Anda disetujui untuk memberi margin). Kelebihan dari pendekatan ini adalah: keuntungan kepemilikan saham di perusahaan Anda, (termasuk dividen) apresiasi potensial terhadap harga saham biasa perusahaan Anda. Memulai Transaksi Latihan-dan-Menjual-Menutupi Melaksanakan opsi saham Anda untuk membeli saham perusahaan Anda, kemudian menjual cukup banyak saham perusahaan (pada saat bersamaan) untuk menutupi biaya opsi saham, pajak, dan komisi perantara Dan biaya. Hasil yang Anda terima dari transaksi exercise-and-sell-to-cover akan menjadi saham. Anda mungkin menerima sejumlah uang tunai. Kelebihan dari pendekatan ini adalah: keuntungan kepemilikan saham di perusahaan Anda, (termasuk dividen) apresiasi potensial terhadap harga saham biasa perusahaan Anda. Kemampuan untuk menutupi biaya opsi saham, pajak dan komisi perantara dan setiap biaya dengan hasil penjualan. Memulai Transaksi Latihan-dan-Jual (tanpa uang tunai) Dengan transaksi ini, yang hanya tersedia dari Fidelity jika rencana opsi saham Anda dikelola oleh Fidelity, Anda dapat menggunakan opsi saham Anda untuk membeli saham perusahaan Anda dan menjual saham yang diakuisisi pada saat yang sama. Waktu tanpa menggunakan uang sendiri. Hasil yang Anda terima dari transaksi exercise-and-sell sama dengan nilai pasar wajar dari saham dikurangi harga hibah dan komisi pemotongan dan pungutan pajak yang dipersyaratkan dan biaya apapun (keuntungan Anda). Keuntungan dari pendekatan ini adalah: uang tunai (hasil dari latihan Anda) kesempatan untuk menggunakan dana hasil diversifikasi investasi dalam portofolio Anda melalui akun Fidelity pendamping Anda. Tip: Ketahui tanggal kedaluwarsa opsi saham Anda. Begitu mereka kadaluarsa, mereka tidak memiliki nilai. Contoh Opsi Opsi Stok Saham Incqualifying Disposition ndash Saham yang Terjual Sebelum Periode Tunggu Tertentu Jumlah opsi: 100 Harga hibah: 10 Nilai pasar wajar saat dieksekusi: 50 Nilai pasar wajar saat dijual: 70 Jenis perdagangan: Latihan dan Hold 50 Bila opsi saham Anda Rompi pada tanggal 1 Januari, Anda memutuskan untuk menjual saham Anda. Harga sahamnya adalah 50. Pilihan saham Anda berharga 1.000 (100 opsi saham x 10 harga hibah). Anda membayar biaya opsi saham (1.000) kepada atasan Anda dan menerima 100 saham di akun broker Anda. Pada tanggal 1 Juni, harga sahamnya 70. Anda menjual 100 saham Anda pada nilai pasar saat ini. Bila Anda menjual saham yang diterima melalui transaksi opsi saham Anda harus: Beritahu majikan Anda (ini menciptakan disposisi yang mendiskualifikasi) Bayar pajak penghasilan biasa mengenai selisih antara harga hibah (10) dan nilai pasar penuh pada saat latihan ( 50). Dalam contoh ini, 40 bagian, atau 4.000. Bayar pajak keuntungan modal atas selisih antara nilai pasar penuh pada saat exercise (50) dan harga jual (70). Dalam contoh ini, 20 bagian, atau 2.000. Jika Anda telah menunggu untuk menjual opsi saham Anda lebih dari satu tahun setelah opsi saham dilakukan dan dua tahun setelah tanggal pemberian dana, Anda akan membayar keuntungan modal, daripada pendapatan biasa, mengenai selisih antara harga hibah dan harga jual. Langkah Selanjutnya Menurut pengalaman saya hampir semua pilihan yang diberikan kepada karyawan awal di perusahaan teknologi adalah Incentive Stock Options (ISO) bukan Opsi Saham Tanpa Kualifikasi (NSO). Jika Anda memiliki jawaban NSO maka Wray Rives 039s baik-baik saja, ISO dikenakan pajak sangat berbeda. Bila Anda menerapkan ISO tidak ada pajak yang akan jatuh tempo. Sebagai gantinya Anda menanggung kewajiban Pajak Minimum Alternatif (AMT) sebesar 35 (dalam CA) dari spread antara harga strike dan nilai pasar wajar Anda. Mari membuat asumsi yang menyederhanakan bahwa nilai pilihan Anda secara dramatis lebih besar daripada pendapatan biasa Anda (gaji, kenaikan bunga, dll). Jika Anda menjual saham Anda di tahun pajak yang sama dengan saat Anda menjalankannya, itu adalah disposisi yang diskualifikasi dan Anda tidak membayar AMT, Anda membayar pajak penghasilan biasa (jika Anda memilih untuk tidak menjual saham Anda di tahun pajak yang sama, Anda akan Berutang kepada AMT pada tanggal 15 April berikutnya (Anda mungkin harus melakukan pembayaran kuartalan juga) Manfaat dari ISO vs NQO adalah jika Anda menunggu untuk menjual saham Anda selama satu tahun setelah Anda berolahraga, Anda harus membayar keuntungan modal jangka panjang 25 di CA) versus pendapatan biasa (50 di CA), itu adalah penghematan pajak yang sangat besar Namun, Anda mengambil risiko finansial Jika stok menjadi tidak berharga, Anda masih berhutang pada pemerintah dengan jumlah AMT Ada beberapa nuansa di sini untuk orang-orang yang Ingin benar-benar mengerti AMT 3.8k Views middot Lihat Upvotes middot Bukan untuk Reproduksi Jawaban Lebih Lanjut Dibawah ini Pertanyaan Terkait Bagaimana cara meminimalkan pajak saat saya menggunakan opsi saham untuk perusahaan swasta Apa langkah-langkah untuk menerapkan opsi saham di awal secara pribadi Perusahaan Apa implikasi pajaknya? Melakukan hal ini Apakah Alternative Minimum Tax (AMT) berlaku untuk opsi saham yang tidak dieksekusi namun ditempatkan dalam hal pengambilalihan tunai perusahaan Apa arti dari pelonggaran quottax pada opsi saham? Apakah bijaksana untuk menggunakan opsi saham saya secara pribadi Perusahaan secara reguler atau haruskah saya menunggu sampai saya meninggalkan perusahaan Apa implikasi pajak 409A, untuk saham hanya kompensasi 500.000 opsi saham yang dikeluarkan pada 0.0001 pada bulan Januari 2014, ketika sebuah perusahaan bernilai 0,24 saham pada bulan Oktober 2014 I039m Berolahraga (membeli) pilihan saham saya setelah meninggalkan perusahaan. Apakah saya harus membayar pajak untuk mereka sekarang Jika saya menggunakan opsi saham saya, saya baru saja menggunakan opsi saham swasta saat saya meninggalkan perusahaan saya. Mereka tidak laku terjual. Apakah saya berutang pajak sekarang Apa gunanya opsi saham berarti Apakah menjual saham pribadi dalam pembelian kembali perusahaan internal dikenai pajak secara berbeda dari penjualan ke pembeli pribadi Bagaimana Anda bisa mengetahui jika Anda berkelakuan untuk AMT saat Anda menggunakan opsi saham di perusahaan swasta. Dan mereka tidak melepaskan FMV pada saat latihan saya menggunakan opsi saham 5 tahun yang lalu dan perusahaan masih pribadi. Apa hak saya sebagai pemegang saham untuk keuangan perusahaan, info kesehatan, dll. Saya tinggal di NY dan bekerja di CT. Ketika saya menggunakan opsi saham insentif saya, yang mana saya membayar pajak negara untuk memiliki opsi latihan, dapatkah saya menggunakan saham saya sebelum dipekerjakan Jika saya melakukannya, apa yang terjadi pada mereka yang tidak teralihkan jika saya meninggalkan perusahaan lebih awal
Comments
Post a Comment